董事會及委員會

審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。其運作以下列事項之監督為主要目的：

• 公司財務報表之允當表達。
• 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
• 公司內部控制之有效實施。
• 公司遵循相關法令及規則。
• 公司存在或潛在風險之管控。

本公司審計委員會由全體四位獨立董事組成。每季至少召開一次會議。

會計師就查核狀況、公報修訂、內部控制等議題對公司的影響，至少每季在審計委員會向獨立董事說明或備詢。

稽核單位除定期將稽核報告傳送獨立董事審閱外，至少每季於審計委員會和獨立董事報告說明。

除上述定期於會中報告外，會後經營團隊及列席成員離席後，會計師及稽核主管均會單獨和獨立董事溝通討論。

審計委員會於所有報告結束及列席者離席後，逐一確認通過議案。

2025年度四位審計委員實際出席率100%。

獨立董事與內部稽核主管之溝通

獨立董事與會計師之溝通

薪酬委員會之職能，系以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。本公司薪酬委員會由三位獨立董事組成。

薪資報酬委員會職責：

• 定期檢討本公司薪酬辦法並提出修正建議。
• 訂定並定期檢討本公司董事及經理人之績效與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
• 定期評估本公司董事及經理人之薪資報酬。
• 2025年度三位薪酬委員實際出席率100%。

                                                                              永續發展委員會

本公司2025年11月7日於董事會轄下成立「永續發展委員會」，依「敦泰電子股份有限公司永續發展委員會組織規程」，每年至少召開一次委員會，向董事會報告當年度執行成果及下一年度執行計畫。 

永續發展委員會由三名委員組成，其中一位為董事及二位為獨立董事，委員會主要職權包含如下：

• 參與建立及審議本公司永續發展政策、策略及管理方針。

• 監督本公司永續報告書、溫室氣體盤查等永續發展相關事項及執行方案。

• 企業永續發展執行情形與成效之追蹤、檢視與修訂。

• 其他經董事會決議由本委員會辦理之事項。

相關檔案：規章辦法：永續發展委員會組織規程(DOCX)(檔案下載)

本屆委員會任期2025年11月7日~2026年5月29日，2025年度永續發展委員會新設置完成，將於2026年召開會議，永續發展委員專業資格、經驗及運作情形如下：